01
先判断入口
收集金额、用途、寿命、地点、使用人、编码和当前状态。
CPT · 固定资产治理
Local knowledge base · Human review
固定资产管理知识库
首版人审入口
把企业微信正式制度转成同事能问、Agent 能路由、行政与财务能审的本地知识库。重点不是“回答得像懂了”，而是入口一致、证据可追溯、越权时会停。
这版已经能做什么
回答固定资产定义、购置、收货验收、编码与保管、借还、盘点差异、处置等咨询，并把审批、调账、处置、责任和处罚留给有权人员。
02
再给证据
结论绑定制度或流程，不用行业常识补公司口径。
03
越权会停
临界金额、OA、U8、责任处罚自动转人工确认。
来源状态
所有来源都已定位。只对真正回读的正文写“已编译”；未读完整的文件不推断补齐。
固定资产管理制度已编译第 2 版 · 2026-07-30 实施
固定资产购置流程已编译OA 招采、ROI、评审、采购、验收
固定资产盘点流程已编译月度、季度、年度、差异审批与调账
固定资产处置流程已编译技术/经济评估、方案、执行与财务闭环
固定资产可行性评审标准待补回读原件已定位；不得推断评分项
可行性分析报告 DOCX 模板待补回读文件 ID、大小和 MD5 已登记；二进制未入 Git
一个生命周期，五个控制门
01需求与可行性
02审批与采购
03验收与建账
04使用与盘点
05处置与销账
购置门
OA 招采申请；禁止先买后批；10 万级可行性/ROI，50 万级公司评审，评审只用 OA 报告与附件。
盘点门
见物点物、以账对物；编码唯一；差异 3 个工作日内提交，审批后 1 个工作日内同步。
处置门
先技术与经济评估，再比较方案、受让方和价格；审批后执行，过程证据完整。
责任门
Agent 只转交事实和证据，不判断主观故意、责任等级和处罚。
最容易答错的金额边界
下面不是“小问题”，而是正式文本没有闭合或制度与流程写法不同。首版选择暴露冲突，不替制度补规则。
| 场景 | 明确口径 | 必须确认 |
|---|---|---|
| 固定资产定义 | 金额 ≥ 5000 元且寿命超过一个会计年度 | 工具、量具、夹具是否存在金额例外 |
| 可行性报告 | 流程 ≥10 万；制度 >10 万 | 恰好 10 万 |
| 正式评审 | 流程 ≥50 万；制度 >50 万 | 恰好 50 万 |
| 购置审批 | 制度写 <5 万与 >5 万 | 恰好 5 万；招标阈值不能代替审批层级 |
| 处置审批 | 低区间与高区间分别列明 | 单项 5—不足 10 万、合计 10—不足 50 万 |
统一答法：“当前制度/流程文本未形成闭合区间，请行政管理部和财务管理中心确认后再提交 OA。”
5 个 Skills 怎么协作
fixed-asset-management-qa-router
先识别意图、收最小字段，再分流。
fixed-asset-purchase-feasibility
可行性、ROI、OA 招采、评审、询比价、收货验收。
fixed-asset-custody-transfer
编码、标签、台账、维修、借还、调拨和状态。
fixed-asset-inventory-reconciliation
对账、实盘、盘盈盘亏、差异审批和调账闭环。
fixed-asset-disposal-control
技术/经济评估、方案、审批、执行证据和销账。
行政 / 财务 / 审批人
处理边界口径、OA、U8、定价、责任与处罚。
请行政与财务重点审这 6 项
- 恰好 5 万元的购置审批层级。
- 恰好 10 万元是否必须可行性报告与财务 ROI。
- 恰好 50 万元是否必须公司级正式评审。
- 处置审批的单项 5—不足 10 万、合计 10—不足 50 万区间。
- 工具、量具、夹具是否存在 5000 元金额例外。
- OA《固定资产审批-2026.4》与当前系统配置是否一致。
尚未完成：可行性评审标准与 DOCX 模板全文回读；企业微信最小权限、脱敏、日志与回归测试。人审通过前，不对外宣称机器人已上线。